알바는 했는데 통장에 들어온 돈이 생각보다 적다면? 방학 알바 수입 중 일부가 '세금'으로 빠져나가는 걸 보고 당황하는 분들 많습니다. 이 글에서는 여름방학 단기 알바생이 꼭 알아야 할
세금의 기본 구조와 환급 받는 방법까지 실제 사례를 바탕으로 쉽게 정리해드립니다.
📌 목차 - 아르바이트 세금의 기본 개념
- 원천징수와 환급 흐름 이해
- 4대 보험 중 알바와 관련된 항목
- 연말정산, 대학생도 해야 할까?
- 자주 묻는 질문 (FAQ)
[1] 아르바이트 세금의 기본 개념
아르바이트 급여는 단순 ‘시급 × 근무시간’으로만 계산되는 것이 아닙니다.
근로소득자로 간주되어 ‘소득세’가 원천징수되고, 일부 사업장은 ‘4대 보험’도 공제합니다.
| 공제 항목 | 내용 |
| 소득세 | 월급의 약 3.3% (사업소득자는 3.3% 고정, 근로소득자는 세액 기준) |
| 국민연금 | 월 소득 60만 원 이상일 경우 공제 가능 (일부 편의점 등 적용) |
| 고용보험 | 2025년 기준 0.9% 부과 (청년도 해당) |
| 건강보험 | 일반 단기 알바는 비적용인 경우 많음 |
특히 단기·비정기 아르바이트의 경우는 3.3%만 떼고 지급되는 구조가 많은데, 이는 ‘프리랜서 사업소득’으로 분류되어 연말정산이 아닌 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
[2] 원천징수와 환급 흐름 이해
알바생이 가장 많이 묻는 질문 중 하나는 “떼인 세금 돌려받을 수 있나요?”입니다. 답은 YES. 조건이 맞는다면 ‘환급 신청’으로 돌려받을 수 있습니다.
환급 가능한 대표 사례
- 3.3% 공제 후 실제 연간 수입이 ‘기본공제액 이하’일 경우
- 중복 근로소득이 있을 때 일부 초과 납부 가능성
- 고용보험료 과다 징수 등
원천징수는 사업장이 근로자에게 급여를 줄 때 세금을 미리 떼어 국세청에 납부하는 제도입니다.
이때 실소득보다 더 많은 세금을 떼었을 경우 연말정산이나 종합소득세 신고를 통해 환급이 가능합니다.
2025년 알바생 환급 흐름
1. 홈택스 또는 손택스 앱 접속
2. 종합소득세 신고 메뉴 선택
3. 사업소득 입력 (3.3% 공제 내역 입력)
4. 환급 계좌 입력 후 전송
대학생·청년층은 연 수입이 800만 원 이하라면 환급 대상일 가능성이 높습니다.
단, 4대 보험에 가입돼 있거나 두 군데 이상 알바를 했다면 반드시 국세청 자료 확인 후 진행하는 게 안전합니다.
[3] 4대 보험 중 알바와 관련된 항목
아르바이트를 시작하면 자동으로 4대 보험이 적용되는 건 아닙니다.
알바 형태, 근무 시간, 소득 기준에 따라 적용 여부가 달라집니다.
| 보험명 | 알바 적용 여부 | 비고 |
| 고용보험 | 거의 대부분 적용 | 주 15시간 미만 근무자는 제외 가능 |
| 국민연금 | 일부 적용 | 만 18세 이상 + 월 60만 원 이상 수입 시 |
| 건강보험 | 대부분 미적용 | 근로시간과 사업장 규모에 따라 다름 |
| 산재보험 | 의무 적용 | 모든 일터에서 법적 적용 대상 |
청년 알바생이 가장 많이 납부하는 건 ‘고용보험’입니다.
2025년 기준 고용보험료율은 0.9%로, 월급에서 자동 공제됩니다.
✅ 주의할 점 - 고용보험에 가입되면 ‘이직 사유’도 기록됨 - 국민연금 납부 이력은 추후 경력형 일자리에도 영향 - 보험 가입 여부는 ‘내 4대 사회보험’ 사이트에서 확인 가능
[4] 연말정산, 대학생도 해당될까?
“대학생도 연말정산 대상인가요?”라는 질문, 정말 많습니다.
답은 ‘조건에 따라 다르다’입니다. 알바를 ‘근로소득자’로 등록했다면 연말정산 대상이 될 수 있습니다.
✅ 연말정산 대상 조건
- **동일 사업장에서 3개월 이상 근무**
- **근로소득세가 원천징수된 경우**
- **연 1,500만 원 이하 수입**인 경우 환급 가능성 높음
단, 프리랜서처럼 3.3% 세금 공제된 알바는 연말정산이 아닌 5월에 ‘종합소득세 신고’로 환급을 받아야 합니다.
이는 홈택스 또는 손택스 앱에서 간편하게 진행할 수 있습니다.
💡 추가 팁:
대학생이 알바 수입 외에도 **장학금, 용돈, 투자 소득** 등이 있다면 종합소득세 신고 시 이를 함께 고려해야 합니다. 하지만 일반적인 단기 알바라면 대부분 환급 대상입니다.
[5] 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 알바 세금 3.3%는 꼭 내야 하나요?
✅ 네, ‘사업소득’으로 간주될 경우 기본적으로 3.3% 세금이 원천징수됩니다. 단, 연간 소득이 낮은 경우 나중에 환급 가능합니다.
Q2. 고용보험 가입을 원하지 않으면 거절할 수 있나요?
✅ 원칙적으로 사업장과 근로 형태에 따라 의무 가입입니다.
주 15시간 미만이라면 제외될 수 있으므로 근로계약서 기준을 꼭 확인하세요.
Q3. 종합소득세 환급 신청은 어떻게 하나요?
✅ 매년 5월, 홈택스 또는 손택스 앱에서 ‘모두채움 서비스’를 통해 쉽게 환급 신청이 가능합니다.
단, 3.3% 공제된 내역이 있어야 하며, 본인 명의 계좌 정보도 필요합니다.
지금까지 여름방학 알바를 하면서 꼭 알아야 할 세금과 환급 정보를 정리해봤습니다.
다음 글에서는 “지자체 복지금 신청 총정리”를 통해 각 지역에서 받을 수 있는 복지 혜택 정보를 안내해드릴게요. 실질적으로 도움이 되는 생활 정보를 계속 받아보고 싶다면 다음 포스팅도 꼭 확인해보세요!
